Науково-методичні аспекти оцінки кредитного забезпечення аграрних підприємств в умовах обмежень та викликів

Abstract

У статті обґрунтовуються науково-методичні наративи кредитного забезпечення аграрних підприємств в контексті взаємообумовлених кредитних відносин та оцінки оптимальних показників кредитоспроможності позичальників кредитних ресурсів аграрної галузі. З позиції суспільних та економічних відносин, форм фінансових послуг, згруповано основні підходи до визначення поняття «кредит». Визначено авторську інтерпретація поняття кредит, як систему організаційно-економічних відносин між кредитором і позичальником, що регулюються кредитною угодою та виникають під час надання грошових коштів у тимчасове користування на засадах повернення, цільового використання, платності, строковості та забезпеченості. Доведено, що відносини мають низку характерних особливостей, які визначають природу банківського кредит та відрізняють його від інших економічних явищ характером потоку грошових коштів від банківських й небанківських установ на підтримку аграрних підприємств, відновлення їх основного та оборотний капітал у поєднанні з державним регулюванням. Проаналізовано особливості кредитного забезпечення аграрних підприємств з позиції реальних можливостей використання механізмів пільгового кредитування, страхового забезпечення заставного майна та ресурсів від кредитних ризиків. В контексті наукового підходу до визначення кредитних ризиків та розробки індивідуальних кредитних програм щодо врахування особливості аграрного виробництва, сформовано методику бальної оцінки потенційної виробничої кризи та втрати платоспроможності аграрного підприємства-позичальника, яка враховує соціальні та екологічні ознаки для досягнення цілей кредитного забезпечення господарюючого суб’єкта. Представлено структуру графу в просторовій нейромережі факторів виробничої кризи та втрати платоспроможності позичальника кредитних ресурсів. Побудовано нормалізовані вектори за критеріями «помилка», «недоліки», «симптоми», що враховують потенційну виробничу кризу та втрату платоспроможності аграрного підприємства-позичальника, а також негативно впливають на кредитний ризик банків.

The article substantiates the scientific and methodological narratives of credit provision for agricultural enterprises in the context of mutually conditioned credit relations and assessment of optimal indicators of creditworthiness of borrowers of credit resources of the agricultural industry. From the standpoint of social and economic relations, forms of financial services, the main approaches to the definition of the concept of "credit" are grouped. Purpose. The purpose of the study is to substantiate the scientific and methodological narratives of credit provision for agricultural enterprises in the context of mutually conditioned credit relations and to assess the optimal indicators of creditworthiness of borrowers of credit resources in the agricultural industry. Results. The author's interpretation of the concept of credit is determined as a system of organizational and economic relations between the creditor and the borrower, regulated by a credit agreement and arising during the provision of funds for temporary use on the basis of return, intended use, payment, maturity and security. It is proved that the relationship has a number of characteristic features that determine the nature of bank credit and distinguish it from other economic phenomena by the nature of the flow of funds from banking and non-banking institutions to support agricultural enterprises, the restoration of their fixed and working capital in combination with state regulation. The features of credit provision for agricultural enterprises are analyzed from the perspective of real opportunities for using preferential lending mechanisms, insurance coverage of collateral and resources against credit risks. Conclusions. In the context of a scientific approach to determining credit risks and developing individual credit programs to take into account the specifics of agricultural production, a methodology for scoring potential production crises and loss of solvency of an agricultural enterprise-borrower has been developed, which takes into account social and environmental characteristics to achieve the goals of credit provision for a business entity. The structure of a graph in a spatial neural network of factors of production crises and loss of solvency of a borrower of credit resources is presented. Normalized vectors are constructed according to the criteria of "error", "deficiencies", "symptoms", which take into account potential production crises and loss of solvency of an agricultural enterprise-borrower, and also negatively affect the credit risk of banks.